Knjige računov v modulu DDV so knjige izdanih in prejetih računov, ki vsebujejo polja s podatki o računih, davčnih osnovah in zneskih DDV. Knjige se lahko polnijo s prenosi podatkov iz modulov Fakturiranje in Prejeto, dodatno pa tudi z ročnim vnosom. Podatki v knjigah so osnova za izdelavo obračuna DDV, poročil in oddajo elektronskih evidenc na FURS.
V knjigo vnašate izdane račune, ki se po vnosu pojavijo v spodnji tabeli.
Osnovni podatki za vnos knjižbe so:
Datum knjiženja
Preverite ali je datum pravilen.
Št. dokumenta
Vnesite številko računa.
Datum dokumenta
Vnesite datum računa.
Partner
Izberite kupca iz šifranta partnerjev.
Davčna/ID št.
Vnesite davčno številko kupca.
Veza izd. dok. št.:
Številka izdanega računa, v kolikor obstaja povezava na vnesen izdani račun. Če povezava obstaja, lahko z gumbom Skoči odprete izdani račun.
Datum za obračun DDV
Vnesite datum, ko se dokument upošteva za obračun.
Davčno obdobje
Vnesite davčno obdobje: 0101 za januar, 0202 za februar,... ali 0103, 0406,... za tromesečnega zavezanca.
Opombe
Vnesete lahko poljuben tekst.
Obdobje popravka
Vnesite leto v obliki LLLL in mesec v obliki MM, če dokument popravlja podatke za prejšnje obdobje.
Promet
V ostala polja vnašate osnove za DDV. V polja, ki imajo znak % pa vnašate znesek DDV.
Knjižbo dodate s klikom na gumb Dodaj.
Knjižbo stornirate tako, da jo označite, kliknete gumb Storno, ki vam pripravi storno zapis. Zapis nato dodate s klikom na gumb Dodaj.
S klikom na gumb Počisti počistite vnosna polja in pripravljeni ste na nov vnos.
Vnesite datum za obračun DDV in kliknite gumb Najdi.
S klikom na gumb Natisni lahko izpišete knjigo izdanih računov.
V knjigo vnašate prejete račune, ki se po vnosu pojavijo v spodnji tabeli.
Osnovni podatki za vnos knjižbe so:
Datum knjiženja
Preverite ali je datum pravilen.
Št. dokumenta
Vnesite številko prejetega računa.
Datum dokumenta
Vnesite datum prejetega računa.
Datum prej. dokumenta
Vnesite datum prejema prejetega računa.
Partner
Izberite dobavitelja iz šifranta partnerjev.
Davčna/ID št.
Vnesite davčno številko kupca.
Datum za obračun DDV
Vnesite datum, ko se dokument upošteva za obračun.
Davčno obdobje
Vnesite davčno obdobje: 0101 za januar, 0202 za februar,... ali 0103, 0406,... za tromesečnega zavezanca.
Opombe
Vnesete lahko poljuben tekst.
Veza prej. račun št.:
Številka prejetega računa, v kolikor obstaja povezava na vnesen prejeti račun. Če povezava obstaja, lahko z gumbom Skoči odprete prejeti račun.
Nabava
V ostala polja vnašate zneske obdavčenih nabav brez DDV, zneske oproščenih nabav ter zneske DDV.
Knjižbo dodate s klikom na gumb Dodaj.
Knjižbo stornirate tako, da jo označite, kliknete gumb Storno, ki vam pripravi storno zapis. Zapis nato dodate s klikom na gumb Dodaj.
S klikom na gumb Počisti počistite vnosna polja in pripravljeni ste na nov vnos.
Vnesite datum za obračun DDV in kliknite gumb Najdi.
S klikom na gumb Natisni lahko izpišete knjigo prejetih računov.
Polja Način obravnave in Samoprijava so obvezen podatek knjig izdanih in prejetih računov. Po pravilniku PZDDV-1 so predpisane evidence obračunanega DDV in odbitka DDV, kjer je med drugim določeno, da se za posamezno listino opredeli, ali se uveljavlja institut samoprijave po 88.b členu ZDDV-1.
Način obravnave
Za način obravnave izberite 1 za običajno knjižbo, 2 za obračun in obresti (popravek iz preteklih davčnih obdobij) oz. 3 za samo obresti. Možnosti 2 oz. 3 so samoprijava glede na 88.b člen ZDDV-1. Pred uporabo teh možnosti je priporočeno, da preverite FURS navodila "Evidenci obračunanega DDV in odbitka DDV".
Samoprijava - Davčno obdobje
Samoprijava - Davčno obdobje izpolnite pri načinu obravnave 2 ali 3 in je obdobje v katerem bi moral biti obračunan davek, npr. izdani račun ni bil zajet v knjigi KIR in tako ni bil poročan v evidenci obračunanega DDV za prejšnje obdobje, zaradi tega se ga vključi v trenutno obdobje. Napaka v knjigi KPR zaradi prezgodnjega odbitka DDV se enako odpravlja preko samoprijave z vnosom davčnega obdobja, kjer je prišlo do napake. Davčno obdobje vnesite v obliki mmmmllll, npr. 06062025 za mesec junij ali 04062025 za april, maj, junij - tromesečni zavezanec.
Samoprijava - Znesek davka
V polje Samoprijava - Znesek davka vnesite znesek DDV v pozitivni vrednosti, ki je predmet popravka in od katerega bodo glede na davčno obdobje obračunane obresti.